Министерству (Комитету и т.п.) Республики Алтай (далее – министерство________ и указывается сокращенное наименование данного ведомства, если оно отражено в нормативных правовых актах – в Положениях, Вопросах ведения и т.д.) по коду ГРБС _____ (номер - например 055) Законом Республики Алтай от 25.12.2009 № 90-РЗ «О республиканском бюджете Республики Алтай на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов» (далее – Закон о бюджете на 2010 год) утвержден общий объем бюджетных ассигнований на 2010 год в сумме __ __,__ (пример: 33 045,2 то есть с интервалом разделения тысяч) тыс.рублей, объем уточненных плановых назначений составил – ____ тыс.рублей.
Отличие между показателями бюджетной росписи и Закона о бюджете на 2010 год составляет ______ тыс. рублей и связано это с выделением дополнительных бюджетных ассигнований из федерального бюджета на ________ в сумме ______ тыс.рублей. В разрезе ведомственной структуры также с использованием средств из резервного фонда Правительства Республики Алтай на_______ в  сумме ______ тыс.рублей и из чрезвычайного резервного фонда Правительства Республики Алтай по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий на_____ в сумме ______ тыс.рублей.
Объем кассовых расходов за отчетный период составил                        ____ тыс. рублей, или __% от объема уточненных плановых назначений на год. Структура кассовых расходов сложилась следующим образом:
средства республиканского бюджета Республики Алтай _____ тыс.рублей, или ___(например – 87,5) % от общего объема кассовых расходов. Причинами неисполнения являются______________ (кратко указать причины  неисполнения);
средства федерального бюджета _____ тыс.рублей, или ___% от общего объема кассовых расходов, (если направлений расходования этих средств немного то лучше их расшифровать) из них на: ___ (указываются по направлениям расходования этих средств) ___ тыс.рублей. Причинами неисполнения являются______________ (кратко указать причины  неисполнения);
средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности _____ тыс.рублей, или ___% от общего объема кассовых расходов; из них направлено на заработную плату и начисления на выплаты по оплате труда ___ тыс.рублей. Причинами неисполнения являются______________ (кратко указать причины  неисполнения);
для Министерства здравоохранения РА: средства фонда  Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Алтай _____ тыс.рублей, , или ___% от общего объема кассовых расходов. Причинами неисполнения являются______________ (кратко указать причины  неисполнения);
и  т.п. 

В сравнении с соответствующим периодом прошлого года рост (снижение) кассовых расходов республиканского бюджета Республики Алтай составляет _______ тыс. рублей, или на  ___ %. В том числе за счет средств:
республиканского бюджета - _______ тыс.рублей, или на ____%;
федерального бюджета        - _______ тыс.рублей, или на ____%;
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - _____ тыс.рублей, или на ____%.

Бюджетные обязательства министерства (комитета и т.д.) определяются следующими нормативными правовыми актами:
Федеральный закон от_______ (18.04.2008) № ____  «____Наименование___»;
Закон Республики Алтай от________ № ____  «____Наименование___»;
постановление Правительства Республики Алтай от_ №__ «Вопросы ведения … Министерства (комитета)»;
постановление Правительства Республики Алтай от __ № __ «Об утверждении Положения о Министерстве (комитете);
и так далее.

Основными целями и задачами деятельности министерства (комитета и т.д.)являются:________________ (кратко отражаются цели и задачи, обозначенные в Докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования).

В соответствии со Сводным перечнем государственных услуг министерство, комитет и т.д. (либо его подведомственные учреждения) оказывало следующий перечень государственных услуг:
__________ (наименование услуги) с объемом бюджетных ассигнований на 2010 год в сумме ____ тыс.рублей, рассчитанным исходя из стоимости услуги на одного получателя в размере ___ тыс.рублей и ______ (количество получателей услуги). Кассовые расходы за 2010 год составили _____ тыс.рублей, услуги оказаны ______ (количество получивших  услуги). В сравнении с соответствующим периодом прошлого года рост (снижение) составляет _______ тыс.рублей, или __%.

Бюджетные ассигнования на содержание аппарата управления министерства (комитета и т.д.) утверждены Законом о бюджете на 2010 год в сумме __ тыс.рублей, объем уточненных плановых назначений составил – ___  тыс.рублей. Объем кассовых расходов за отчетный период составил ___ тыс. рублей, или __% от уточненных плановых назначений. Предельная численность работников аппарата управления утверждена на начало года  в количестве __ ед., на конец года ___ ед. (если происходят изменения предельной численности работников необходимо кратко объяснить причины этого роста или снижения). Среднемесячный размер  заработной платы на одного работника аппарата управления составил (в разрезе категорий) у _     ___тыс.рублей, у ___– ___ тыс.рублей и т.д. Среднемесячный размер  заработной платы на одного работника увеличился по сравнению с предыдущим годом на ___ тыс.рублей, или на ___%.

Министерство (комитет и т.д.) Республики Алтай имеет __ подведомственных государственных учреждений _____, в том числе бюджетных учреждений____ и автономных учреждений ____ (если количество учреждений небольшое, то лучше дать им краткую характеристику: полное наименование учреждения; каким нормативным правовым актом оно создано; краткое описание источников финансирования данного учреждения, если оно содержится не за счет средств республиканского бюджета РА). На их содержание Законом о бюджете на 2010 год утверждено __ __,__ тыс.рублей, объем уточненных  плановых назначений составил – ____   ___,__  тыс.рублей, исполнение ___  ___ тыс. рублей, или ___,__ %. 

Наибольший удельный вес занимают расходы на заработную плату и начисления на выплаты по оплате труда, их доля в общей сумме кассовых расходов составляет ___%. Доля кассовых расходов на коммунальные услуги и содержание зданий составила ___% и т.п.  (далее можно дать краткую характеристику расходов, составляющих основную долю кассовых расходов). Если в течение 2010 года  проводился капитальный ремонт зданий,  то можно кратко описать эти объекты и отразить  размер кассовых расходов.

Количество штатных единиц в подведомственных учреждениях на начало года составило ___ ед., на конец года___ ед., среднегодовое количество __ ед. Среднемесячный размер  заработной платы на одного работника за счет средств республиканского бюджета Республики Алтай (без нацпроекта) составил (в разрезе категорий) у врачей ___тыс.рублей, среднего медицинского персонала – ___тыс.рублей, младшего медицинского персонала – ____ тыс.рублей, административно-хозяйственного и прочего персонала – ______ тыс.рублей и т.д. Среднемесячный размер  заработной платы на одного работника увеличился по сравнению с предыдущим годом на ___ тыс.рублей, или на ___%.

Министерство (комитет и т.д.) участвовало в реализации ____ (отражается количество республиканских целевых программ и количество ведомственных целевых программ) целевых программ, на реализацию которых Законом о бюджете на 2010 год утверждено ___,__ тыс.рублей, уточненные плановые назначения составили ___ тыс.рублей, кассовое исполнение - ___  тыс. рублей, или ___%.  (если количество программ небольшое то  лучше отразить их наименование и нормативный правовой акт об их утверждении), а также кратко описать достигнутые результаты в реализации  мероприятий данных программ.
Кроме этого, необходимо отразить бюджетные ассигнования, поступившие в форме софинансирования на реализацию целевых программам: из федерального бюджета, местных бюджетов и внебюджетных источников.

Объемы бюджетных инвестиций в объекты в капитального строительства, не включенные в региональные целевые программы, составляют по Закону о бюджете на 2010 год ___ тыс.рублей, уточненные  плановые назначения – ____   тыс.рублей, кассовое исполнение ___ тыс. рублей, или ___%.  Кратко дать характеристику этим объектам: число объектов сданных в эксплуатацию, кассовое исполнение по каждому объекту и если было неисполнение плановых назначений необходимо указать причины этого неисполнения.

Обязательно указать конкретные результаты деятельности Министерства (комитета…), достигнутые в результате расходования бюджетных средств и эффективности расходования бюджетных средств, включая мероприятия по оптимизации сети учреждений и предельной численности работников в 2010 году (сделать сравнение этих результатов с соответствующим периодом прошлого года…).
Например: По подведомственным учреждениям здравоохранения ведётся работа по сокращению численности работников и сокращению количества транспортных средств, а также расходов на их содержание. Министерством здравоохранения Республики Алтай были подготовлены следующие документы и проведены следующие мероприятия, направленные на эффективное расходование бюджетных средств:
приказом  министерства от_____.200_№ __ установлен лимит на количество автомобилей и использование ГСМ в государственных учреждениях здравоохранения;
в целях эффективного использования имеющегося парка автомобильной техники с баланса министерства передан на баланс:  ГУ РА__________ автомобиль ГАЗ-3102 по балансовой стоимости__ тыс.рублей;
заключен контракт от __.200__ № __ на приобретение ГСМ в ООО «Алтайтранснефть», что привело к экономии бюджетных средств на приобретение ГСМ за 200__ год в сумме ___тыс.рублей;
приказом министерства  от ___.2010  № __ установлены лимиты на услуги сотовой связи и т.п.
В Пояснительной записке необходимо также кратко описать количественные показатели деятельности данного ведомства: койко-мест, койко-дней, количество учащихся…, количество выданных книг… количество пользователей библиотек, количество посетителей музеев, сколько человек участвовало в проведении какого то мероприятия… Расходы в расчете на одного жителя, на контингент данной отрасли,… количество депутатов и кол-во разработанных и принятых законов… количество проведенных проверок и краткие их результаты, выписано __ предписаний …, другие количественные показатели специфики данного ведомства…, использование спутников системы ГЛОНАСС и т.п...

Остаток на счете министерства (комитета и т.д.) от доведенных ЛБО по состоянию на 31.12.2010 составил _____ тыс.рублей, в том числе по средствам:
республиканского бюджета на сумму ____ тыс.рублей. Причинами его образования явилось ______ (кратко отражаются причины их образования);
 от предпринимательской и иной приносящей доход  деятельности на сумму ____ тыс.рублей, _______ (указываются причины); 
 субвенциям из федерального бюджета  на денежные выплаты (кому)_____________ на сумму ____ тыс.рублей_______ (указываются причины); 
 субсидиям на осуществление _________ мероприятий по __________ на сумму ____ тыс.рублей_______ (указываются причины); 
межбюджетным трансфертам на ________ в сумме ____ тыс.рублей _______ (указываются причины) и т.п.

Примечание:

1. Текст Пояснительной записки оформляется в W варианте, без графиков и таблиц.
2. Количественные показатели отражаются цифрами с десятичным знаком, то есть одной цифрой после запятой.
3. Объем Пояснительной записки не должен превышать 7 листов.

Вложения:

Скачать Макет

56 Kb